医療費控除って難しいの?主婦の観点でお答えします♪ by sabu1985




はじめに

 

もちこ
我が家、医療費控除も経験があるのだけれどふるさと納税と同じく夫が確定申告サクッと済ませてくれているので全く私は知識なく😅

 

もも
質問いただくことが多いのでさぶちゃんにお声掛けさせて頂きました✨

 

さぶちゃん
お招きいただきありがとう🎵住宅ローンとふるさと納税と出産と育休と詳しく調べていたのでお役に立てたら嬉しいです👍✨



医療費控除ってなに?

 


医療費をたくさん使った年に
確定申告をする

税金の一部を還付(払い戻し)
してもらえる制度

1月1日から12月31日までの1年間に
支払った医療費が10万円を超える場合
「医療費控除」を受ける対象となる

勤務先で年末調整では
行ってもらえない

自身で確定申告をしなければならない

払い戻される税金は所得税

 

家族全員の医療費を
足すことができる💡

出産をした方や
子供や自分の歯の矯正など
高額の治療費を払った方は
忘れずに確定申告をして
税金を取り戻しましょう
 

🏥年間かかった医療費👨‍👩‍👧

11万円

1万円分が
医療費控除が受けられる

年収に応じた所得課税率○%を
かけてかえってくる💰

1万円(医療費控除)
×
所得税率○%

還付金

※年収300万だと所得税率10%なので1000円

画像引用:MFクラウド

💰いくらお得になる?

1万円分の所得控除を受けられ

住民税が安くなる

年収300万の人が
11万医療費がかかり確定申告したら

1000円の還付金

1000円の住民税
が安くなり

合計2000円お得!

住民税は所得割と均等割を足したもので所得割の計算の際に医療費控除分が影響がある。
年収に関わらず10%減額されるので11万円の場合1万円×10%で1000円住民税が安くなる!



 

確定申告ってなに?

🏢申告時期

2月16日〜3月15日

サラリーマンなど給与所得者
医療費控除等の還付申告は
1月からでも受付可能

 

📄必要書類💳

🖥確定申告書
国税庁HPで作成可能

📄医療費控除に関する明細書を作成
健康保険組合が交付する医療費通知で代用可能

📄給与の源泉徴収票

👛還付金受取口座の預金通帳・印鑑

💳マイナンバーカード
持っていない方は
マイナンバー確認書類と身元確認書類

など

 

注意事項

医療費控除の領収証は
5年自宅保管

参考:国税庁





医療費控除申請方法が簡単に

平成29年分の確定申告から
医療費控除を受ける場合の手続が改正

①「医療費の領収書」の提出又は提示が不要

②「医療費控除の明細書」の提出が必要

③「医療費の領収書」は5年間自宅等で保管する必要

所定の事項が記載された「医療費通知」を提出する場合は
明細書の記載や領収書の保管を省略することができます。

参考:国税庁

さぶちゃん
今までは領収証を持っていくのも一手間…病院別?時系列?まとめるのに悩んでたから簡略化は本当に助かる😭✨

旧:明細書の作成+領収書を提出
とっておいた領収書全て
税務署に渡さなければならなかった

新:医療費控除の明細書を作成し提出でOK
提出しない代わりに
領収書は自宅で5年間保管




これも医療費の対象に?!

通院時の往復の電車バス代、緊急時のタクシー代を含めよう!

 

🏥通院の交通費💊

🚌バス 

🚅電車

🚕タクシー(△緊急時)

⭕公共交通機関は領収書がなくてもメモで大丈夫
❌緊急時タクシー利用の場合は領収書保管も必要!

”タクシー代については一般的には
その全ての金額が医療費控除の対象となるわけではない

病状からみて急を要する場合や
電車バス等の利用ができない場合には
全額が医療費控除の対象となる”
参照:国税庁

例:出産のために緊急で利用したタクシー代等

妊婦検診・こども医療費助成で0円でも交通費が申請できる

 

医療費が発生していなくても
通院を行っているため
交通費の申請は可能👌

また小さい子供は一人でバスや電車に乗れないので
付き添いのお母さんの分の交通費も申請可能

 

子どもの医療費について市町村は助成制度を設けており実質0円で医療費が発生しないことも多い

くすりの容器代

 

👛自費の薬の容器代も控除対象

こども医療費助成で医療費は無料だけど
処方された薬の容器代は自費なので
数十円〜数百円支払うこともありますね🙄💭

薬局の領収書もとっておきましょう!
容器がないと薬で治療をすることが
難しいということから対象となっています👍

 




自費診療でも治療目的であれば対象に

「保険」がきくものしか
医療費控除の対象にならない?


自費診療でも医療費控除の
対象になるものもある!

 

例えば

治療目的のものであれば
歯科インプラント・目のレーシック手術
大人でも子供でも歯の矯正なども
対象になる場合も👌

美容目的の矯正は対象外🙅

 

自費診療だからといって諦めず
治療前や支払い時に先生に
確認してみると良いと思います😌

特にインプラントは
1本数十万円もかかりますので
忘れずに医療費控除を受けましょう!

 

🐑さぶの場合🏥

去年出産と歯のセラミックの
治療を行いましたが
どちらも医療費の対象に💡

 

歯のセラミックの治療は
銀(保険対象)
金(保険対象外)
セラミック(保険対象外)

 

営業職の私は銀歯にするのが抵抗があり
自費で8万円もするセラミックを選び

治療目的だったので
医療費控除の対象になり
確定申告を行いました😌✨
 




ドラッグストア購入品も治療目的なら対象

 

夫が風邪を引いたけど
忙しくて病院にかかることができず
市販薬💊で風邪を治すことなどもありますよね。

 

また子供が高熱を出したけど
日曜日で病院が空いてなくて
とりあえずドラックストアで
風邪シロップを買ってしのぐなど…

 

ドラックストアで買った医薬品も
治療目的であれば対象になります😌✨

 

もも
ドラックストアのレシートも忘れずとっておきましょう!




このようなものは対象外

  • 里帰り出産のための新幹線や飛行機代
  • 自家用車で通ったガソリン代や駐車料金、高速代
  • 単に歯を白くするためのホワイトニング
  • 妊娠検査薬・妊婦用下着
  • 入院用のパジャマや歯ブラシなど
  • 緊急ではない場合のタクシーの利用




保険金が下りた場合の計算方法

 

出産にかかった費用よりも
一時金や保険金の額が多かった場合

もらった保険金は
医療費全体からマイナスしない!

 


👶さぶ家のケース🐑

29年度・妊娠出産
出産費用・58万円
出産育児一時金・42万円
コープ共済・9万円

出産費用58万円

(一時金 42万円+保険受取 9万円)
=
実際支払った額7万円

7万円
医療費控除の対象🙆

 

もちこ
保険金が20万円受け取った場合はどうなるの?

 

💵保険金が多く実費0円の場合🏥

出産費用58万円

(一時金42万円+保険受取20万円)
=
実際支払った額0円

保険で受け取った金額の方が大きければ
出産費用は0円

確定申告の対象にはならない🙅

 

もも
ん?出産費用58万円-(一時金42万円+保険受取20万円)=保険金で+4万円差額GETだよね💡この4万円は全体の医療費の合計からもマイナスしなくていいの?

 

 

さぶちゃん
そう💡ここは出産で保険金が多くもらえただけで他の病気や治療には関係がないので全体から-4万円引く必要はないよ😌



パートや時短の人必見!医療費10万円以下でも共働き世帯は医療費控除可能!

 

さぶちゃん
夫婦と子供の分を足し合わせてみたら9万円でギリギリ10万円にならなかったから今回の医療費控除は諦めようかな?と思っている方ちょっと待ってください!

 

共働きで妻も所得税が発生している場合
家族全員の医療費を
妻の所得で申請すれば見事
税金が還ってきます!

 

 

その年の総所得金額等が
200万円未満の人は総所得金額等の
5%の金額を上回れば
医療費控除ができる!!

夫婦のどちらかの年収が310万円以下
パートや時短で働いていて
年収が104万円〜310万円の人は
諦めず自分が対象になるか
確認しましょう💡
 

 

しかし、
この還付される税金は
所得税のため
所得税を支払っていない妻側で
申請しても
意味がありませんので
そこには注意してください🙅

 

 

💊医療費控除できる金額💰

年収310万円の場合
所得199万円×5%=99,500円

年収250万円の場合
所得157万円×5%=78,500円

年収200万円の場合
所得122万円×5%=61,000円

年収150万円の場合
所得85万円×5%=42,500円

パートや時短の方だけでなく
年の途中で仕事を辞めたり
育児休暇で収入が少なくなった
年収は310万円以下
の方は
医療費控除の対象でないか
再検討しましょう📣




住宅ローン減税で既に所得税0円でも確定申告をしておくべき理由

 

住宅ローンで所得税が0円だと
還付される税金がないから
諦めようと思っていませんか?

還付される税金は
所得税ですが

還付される税金がない場合は
住民税が減額される👍✨
 

さぶちゃん
また住宅ローン減税を受けている方も夫婦のどちらかが医療費控除を受けれることができないか冷静に考えると良いですよ

 

 

さらにこんなケースも💡
🏠さぶ家の場合🐑

夫の名義で住宅ローン減税
👱所得税0円🏠

 

共働き夫婦
妻側は結構な所得税がある
 

住民税🌳減額を狙って
医療費控除の申請を行う
 

医療費控除は妻側で行い
👩‍💼所得税の還付を受けました
 





【要注意】ふるさと納税と医療費控除も合わせてできる?

 


💰注意する点🙅

ふるさと納税をしていても
医療費控除もできるけれど…
医療費控除すると


所得が少なくなる


ふるさと納税できる
上限が少なくなる


ふるさと納税上限ギリギリまで
申し込みしているご家庭は要注意!


医療費控除は
ふるさと納税のように
何万円も控除
できるものではないので
影響力は僅か😌👍


寄付上限金額が減る目安は
医療費控除申告額の2%
(所得税率が高い人で最大4.5%)
なので数千円


医療費控除額
10万円×2%(〜4.5%)⇒2000〜4500円
ふるさと納税できる金額が減る


医療費控除+ふるさと納税の計算は
複雑になってきますので、
絶対足を出したくないという人は
4.5%で事前に計算しておくと安心👌  

 

医療費控除は所得控除なので所得税が控除される(還付される)ふるさと納税の上限額は住民税所得割額で計算している

 

さぶちゃん
また厄介なのが、その一年の年収も医療費控除の金額が締まるのも年末…🙄

 

どうしても
詳細なシュミレーションをしたい方は
全ての金額が出揃ったら
ふるさとチョイスで計算してみてね👌

医療費控除を行うとワンストップ特例控除が使えない!


確定申告で
医療費控除を行う場合
ワンストップ特例制度が
無効になる

確定申告時
ふるさと納税額も

申告漏れに注意✏

ワンストップ特例制度を使って
確定申告をしないでふるさと納税を
行おうと考えていた方要注意です。

医療費控除は確定申告を
行わなければなりません。
 

 

もも
ワンストップ制度で既に申請を行っていた方は医療費控除の確定申告の時に忘れずにふるさと納税の分も申告してくださいね〜!

 

もちこ
本当にふるさと納税がただの寄付になりなんの恩恵も受けられません!

 

シュミレーション📄

ふるさと納税する

(ワンストップ希望)
寄附金控除の証明書

ワンストップ特例の書類が届く

ワンストップを申し込むなら
ワンストップ特例の書類返送

医療費控除などの兼ね合いで
確定申告することになった
ワンストップ特例が無効に

手元にある寄附金控除の証明書
使って確定申告へ 

 

さぶちゃん
確定申告も慣れると簡単なので、うちは最初からワンストップを選ばずにふるさと納税していますよ😌

寄附金控除の証明書を誤って
捨てた場合は自治体に連絡が必要

ワンストップで申し込むから
と思ってた人も

医療費控除をすることになった
6ヶ所以上ふるさと納税
寄付することになった

ということが
起こるかもしれないので
大切に寄附金控除の証明書
とっておきましょう!




悩んだら税務署に問い合わせよう

 

医療費控除の対象になるかどうかの判断は
医療関係のプロでも難しいと言われています。

 

薬の容器代など保険適用外でも
医療費控除の対象になるものが
あったりするので
心配な事があれば自己判断をせず

 

税務署に気軽に
問合せてみることをお勧めします。

まる
けっこう気軽に対応してくれますよ😌




さいごに

 

もちこ
さぶちゃんありがとう!申請方法や保険金の絡みやふるさと納税あたりは特に気になっている人が多そうだよね🎵

 

さぶちゃん
ふるさと納税や住宅ローンなど税金関係が複雑なので直接相談したいって人も多いはず💦確定申告の時期は混むので1月に相談しに行くと空いてます🙆‍♀️私も赤ちゃんを連れて税務署に行くのは大変なので早めの相談し確定申告は自宅でプリントし郵送で楽に済ませましたよ⭐

 

教育資金のローリスク運用術
さぶちゃん🎵ブログものぞいてみてね!